Le plan de trésorerie

Le plan de trésorerie
Le plan de trésorerie

Le plan de trésorerie met en évidence la viabilité du projet. Si le plan montre une trésorerie équilibrée en début de projet et une progression même timide au fil des mois, le projet semblera viable.

Le plan de trésorerie est un tableau dont les lignes sont les postes d’entrée de trésorerie et les colonnes sont les mois de l’année.

Plan de trésorerie

 Situation initialeJanv-13Fev-13Mars-13Avril-13Juin-13Juill-13Août-13Sept-13Oct-13Nov-13Dec-13
ENCAISSEMENTS
Recettes HT
TVA collectée
Capital
Apport en compte courant
Emprunt
DEPENSES
Fonds de commerce
Droits taxes et honoraires
Travaux, Aménagement
Loyer caution
Stock initial
BFR initial

Remboursement d'emprunt

Frais de franchise
Coût d'achat des marchandises
Eau électricité...
Fourn. entretiens, petits équipements...
Loyer
Entretiens et réparations
Assurances
Honoraires
Frais postaux et télécom
Frais bancaires
Divers (dont impôts et taxes)
Impôt sur les sociétés

Salaires et traitements
Charges sociales

TVA déductible
TVA à payer
Solde trésorerie en banque

Conseils :

  • Il ne faut pas que le plan prévoie une trésorerie trop importante même si l’on en est convaincu. Les imprévus de la vie des entreprises et le devoir de se rapprocher de la réalité, crédibilise le document.
  • Le banquier analysera ligne par ligne la cohérence avec les hypothèses retenues et le montant des charges d’exploitation. Il vérifiera par exemple, le montant des frais bancaires. Il appréciera le réalisme de chaque poste afin de se faire une idée sur la fiabilité du projet.
  • Vous devez maîtriser chaque ligne du plan et notamment le détail du chiffre d’affaires. Combien de produits comptez-vous vendre ? À quel prix ? Quel est l’effet saisonnier ? Quand encaisserez-vous le chiffre d’affaires ? Ce sont autant de questions que vous posera votre banquier lors de vos entretiens.

Vos réponses doivent être cohérentes avec votre Business plan.

 

Partagez, c'est gratuit !


Votez ci-dessous en cliquant sur le nombre d'étoile souhaité

1 Étoile2 Étoiles3 Étoiles4 Étoiles5 Étoiles (1 vote(s), moyenne : 5,00 sur 5)
Loading...

Laisser un commentaire

Votre adresse email ne sera pas publié